Mitigación del riesgo a través de la gestión del impuesto sobre las ventas

¿Alguna vez has estado despierto por la noche preocupado por un acuerdo arriesgado? En ventas, cada trato conlleva riesgos y, como el iniciador del trato, tratas de mitigar tu riesgo tanto como sea posible. Todos estamos familiarizados con el proceso de solicitud de crédito requerido para cerrar la mayoría de las transacciones, ya sea un préstamo o un arrendamiento comercial, una hipoteca, el pago de un automóvil o el procesamiento de un comerciante. El proceso de aprobación de crédito tiene dos objetivos, asegurar que el prestatario sea confiable y limitar el riesgo de los prestamistas.

Más allá de una verificación de crédito, los prestamistas mitigan el riesgo con un seguro. Pueden requerir que un prestatario tenga un seguro adicional para garantizar un préstamo o simplemente requerir un seguro con ciertos límites en caso de un evento catastrófico como un incendio o resbalón y caída o mi favorito, el "acto de Dios" como en una inundación o un rayo Huelga. Sí, el seguro puede mitigar los riesgos, pero ¿qué pasa con los riesgos ocultos no asegurados y desconocidos que se ocultan justo debajo de la superficie y que pueden enviar rápidamente un préstamo en mora, incluso antes de que un prestamista lo sepa? Existe un axioma para medir el riesgo que dice que cuanto más tiempo un prestamista espera un pago, mayor es el riesgo. Algunos modelos de negocios, como las empresas de servicios públicos, incorporan habitualmente el riesgo en sus tarifas porque no pueden recuperar la electricidad una vez que se utiliza. Cuanto más tiempo el prestamista espere el pago del prestatario, mayor será el riesgo y, en consecuencia, la tasa. (Ilustrado abajo)

Uno de los mayores riesgos desconocidos y que rara vez está asegurado es el impago de impuestos. Si los impuestos a la propiedad, la nómina o las ventas no se pagan y se convierten en morosos, los prestamistas son a menudo los últimos en averiguarlo y, por lo general, con graves consecuencias. La falta de pago de los impuestos a la propiedad puede resultar en una ejecución hipotecaria mientras que la falta de pago de la nómina o el impuesto a las ventas y resultar en multas masivas, embargos de propiedad o incluso un propietario que va a la cárcel. La mitigación de estos riesgos debe ser una prioridad para cualquier prestamista, pero a menudo se pasa por alto.

Hay soluciones disponibles para los prestamistas para ayudar a mitigar estos riesgos. Por ejemplo, la falta de pago del impuesto a la propiedad se mitiga de alguna manera al incluirlo en un contrato de arrendamiento de una empresa o en el pago de una hipoteca que será administrado por un tercero. Los impuestos sobre la nómina pueden ser subcontratados a cualquier número de compañías de nómina que recauden de manera eficiente los impuestos sobre la nómina en cada período de pago y presenten y remitan en nombre del comerciante.

Eso deja al impuesto a las ventas que es ampliamente mal entendido por los prestamistas y el impuesto que los expone al mayor riesgo. Las empresas están legalmente obligadas a cobrar el impuesto a las ventas y, a menudo, los comerciantes las administran de manera incorrecta. El impuesto a las ventas se recauda como parte de las ventas de una empresa y todos los días sus ingresos, incluido el impuesto a las ventas, se depositan en su cuenta corriente comercial como parte de su liquidación diaria de la tarjeta y el depósito en efectivo. Una vez que se depositan los fondos, se combinan el impuesto sobre las ventas y el capital de trabajo, lo que dificulta el seguimiento de lo que es qué. Tener una cuenta bancaria que está ligeramente inflada por unos pocos miles de dólares de impuestos sobre las ventas cada mes hace que sea fácil, sin mencionar la tentación de utilizar este ingreso adicional para pagar las facturas. Pero cuando el pago del impuesto a las ventas se vence en el estado el próximo mes, los comerciantes se esfuerzan por obtener $ 5,000 o $ 6,000 dólares para pagarlo. Muy a menudo, esto los coloca entre una roca y un lugar difícil frente a la decisión de mantener las luces encendidas o pagar el impuesto sobre las ventas. La mayoría de los propietarios optan por mantener las luces encendidas y las puertas abiertas y luego se preocupan ingenuamente por el impuesto a las ventas. Hacerlo tiene consecuencias legales y financieras. En el aspecto financiero, pocos propietarios se dan cuenta de que en realidad están tomando un préstamo a corto plazo del Estado y no consideran ni calculan el costo real de los préstamos de los ingresos por impuestos a las ventas para financiar su negocio. En el aspecto legal, mucho peor que eso, en algunos casos, ¡el Estado puede considerar esto como un acto criminal!

Desafortunadamente en muchos casos como este, la saga no termina aquí. En cambio, este es el comienzo de una larga batalla cuesta arriba para que el negocio vuelva a encarrilarse. Muy a menudo se olvida un pago de impuesto a las ventas no realizado porque está fuera de vista y el próximo mes se acumula y otros $ 4000 del impuesto a las ventas se deben a un total de $ 8800. El comportamiento del comerciante no cambia y el impuesto a las ventas continúa siendo utilizado como capital de trabajo y el próximo pago se omite y el total del impuesto a las ventas, las multas y los intereses adeudados es de $ 9600. Es fácil ver a dónde va esto porque el negocio solo está recaudando alrededor de $ 50,000 / mes y ahora el 20% de sus ventas se destinarán a pagar el impuesto sobre las ventas adeudado. A menos que el negocio tenga ingresos que aumenten exponencialmente, mes a mes las posibilidades de ponerse al día disminuyen rápidamente y el negocio se está yendo a un precipicio.

Si no cumple con el plazo de pago del impuesto sobre las ventas o si realiza un pago corto, tendrá que pagar multas y multas excesivas que pueden devastar un negocio y dejar al prestamista con una deuda incobrable.

Aproximadamente el 20% de las empresas en los EE. UU. Están atrasadas en el impuesto a las ventas, lo que representa un enorme riesgo desconocido para los prestamistas. Un prestamista solo sabría que un negocio está atrasado con el impuesto a las ventas si investiga los informes de contribuyentes morosos mensuales o trimestrales del Estado o si el Estado recauda los impuestos atrasados en la cuenta bancaria del comerciante. A estas alturas, es probable que sea demasiado tarde para ayudar al comerciante y el préstamo se va a incumplir y los activos se dirigen a la subasta. Cuando el estado cierra un negocio por el impuesto a las ventas, primero obtienen su dinero y todos los demás se ponen en fila para recibir monedas de un centavo por cada dólar.

Ahora hay una manera para que los prestamistas se protejan y reduzcan los riesgos potenciales que el impuesto a las ventas representa casi el cero por ciento. DAVO Technologies ha desarrollado la aplicación DAVO Sales Tax que elimina al comerciante de su obligación de administrar el impuesto a las ventas. La aplicación DAVO utiliza los datos del POS o del sistema contable del comerciante para incautar automáticamente los ingresos por impuestos de ventas recaudados por un comerciante a diario y luego archiva y paga automáticamente el impuesto de ventas al estado a tiempo y en su totalidad. El comerciante no tiene que hacer nada; Todo el proceso es continuo y automático. DAVO lo hace para el impuesto a las ventas, lo que ADP hace para la nómina.

DAVO retira al comerciante del proceso de impuesto a las ventas, eliminando virtualmente el riesgo de falta de pago del impuesto a las ventas a través de la mala administración de los fondos de los impuestos a las ventas. Hacer que DAVO sea parte de un préstamo, una línea de crédito o un contrato de arrendamiento puede ayudar a un prestamista a reducir el riesgo de impago del impuesto a las ventas por parte de un comerciante a prácticamente el 0%. DAVO brilla una luz en el rincón oscuro del impuesto a las ventas, que actúa como una póliza de seguro que garantiza que el prestatario cumpla con los impuestos sobre las ventas.